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2024-09-27 23:03
9月23日，*ST天創(chuàng)(603608)發(fā)布了關(guān)于2023年度財務(wù)報告和內(nèi)部控制報告非標(biāo)準(zhǔn)意見所涉事項的整改進展公告。公告顯示，公司自收到普華永道中天會計師事務(wù)所的無法表示意見的審計報告及否定意見的內(nèi)部控制報告后，針對相關(guān)問題展開了全方位的整改工作，并取得了實質(zhì)性進展。
根據(jù)公告，整改工作主要圍繞五大方面展開。首先，公司已全額撤銷了深圳九頌宇帆投資中心與吳某某之間的股權(quán)交易，相關(guān)交易款項也已全部收回，標(biāo)的股權(quán)變更手續(xù)已經(jīng)完成。此外，公司啟動了對內(nèi)部控制制度的自查，梳理了關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易的具體情況，并聘請第三方獨立中介機構(gòu)華興會計師事務(wù)所進行專項核查。經(jīng)核查，未發(fā)現(xiàn)其他未披露的關(guān)聯(lián)交易；購買快美妝股權(quán)屬于應(yīng)披露未披露的關(guān)聯(lián)交易，但具有合理商業(yè)邏輯，其相關(guān)會計處理符合會計準(zhǔn)則要求，2023年年末列報的期末估值與評估師評估結(jié)果沒有重大差異。
為了確保今后類似問題不再發(fā)生，天創(chuàng)時尚已修訂了關(guān)聯(lián)交易管理制度，并加強了內(nèi)部合規(guī)體系的建設(shè)。公司設(shè)立了專門的工作小組，對關(guān)聯(lián)方交易的審批流程進行了進一步優(yōu)化，確保所有重大交易得到充分的合規(guī)審核。與此同時，公司對董事、高級管理人員以及相關(guān)部門的工作人員進行了全面的合規(guī)培訓(xùn)，強化他們的規(guī)范運作意識，并明確了責(zé)任歸屬。
此次整改還包括對相關(guān)責(zé)任人的問責(zé)處理。根據(jù)公告，天創(chuàng)時尚的董事會薪酬與考核委員會已對相關(guān)人員啟動了問責(zé)程序，對2023年年度報告非標(biāo)意見所涉事項的責(zé)任人進行了績效考核的扣減處理，以示警戒和改正決心。
公告最后指出，天創(chuàng)時尚將在后續(xù)工作中進一步強化公司治理，持續(xù)推進內(nèi)部控制制度的落實，并致力于提升公司治理水平和信息披露的規(guī)范性。通過此次整改，公司管理層深刻認(rèn)識到在治理及信息披露方面存在的不足，未來將通過更嚴(yán)格的內(nèi)部控制措施，杜絕類似問題的再次發(fā)生，確保公司穩(wěn)健發(fā)展，維護全體股東的合法權(quán)益。（CIS）
