證券時報網
嚴翠
2024-08-29 19:52
【導讀】影像合成偽造材料、實控人巨額負債、高管不專業(yè)……中基協(xié)發(fā)布首期《私募基金登記備案動態(tài)》
中國基金報記者 吳君
8月23日晚間，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）發(fā)布了首期《私募基金登記備案動態(tài)》（以下簡稱《動態(tài)》），引發(fā)市場關注。
協(xié)會表示，為持續(xù)提升私募基金登記備案透明度，便于行業(yè)及時了解登記備案最新情況，提升服務水平，根據行業(yè)需求不定期發(fā)布《動態(tài)》，并在官網開設“登備動態(tài)”專欄，及時有效回應行業(yè)關切，傳遞自律監(jiān)管要求，引導行業(yè)規(guī)范發(fā)展。
此次協(xié)會披露的六個案例，涉及“提供虛假登記材料”“控股股東、實際控制人財務狀況和經營情況”“控股股東、實際控制人和高管專業(yè)性”三類典型問題。協(xié)會表示，充分發(fā)揮案例示范引導作用，幫助行業(yè)正確理解規(guī)則，引導行業(yè)自覺筑牢信義義務基石，提高規(guī)范運作水平。
一、提供虛假登記材料
私募管理人誠信問題受到重視。協(xié)會表示，嚴厲打擊各類弄虛作假行為，對在登記備案業(yè)務中虛報信息、偽造材料的行為“零容忍”，堅決把造假者擋在門外，維護行業(yè)秩序。
《動態(tài)》披露了一個偽造高管履歷及投資業(yè)績材料的案例。
A公司申請登記為私募股權基金管理人，提交的申請材料顯示，A公司負責投資管理的高管甲某，過往曾在私募管理人B公司任投資經理滿5年，并提供任職期間作為項目負責人全程主導的兩起股權投資項目材料作為投資業(yè)績證明。承辦律師及律師事務所在出具的法律意見書中，對甲某的履歷和投資業(yè)績發(fā)表了肯定性意見。
但是，經協(xié)會核查后發(fā)現(xiàn)，甲某實際在B公司擔任行政助理職務僅三個月，期間從未參與任何投資業(yè)務，其提交的任職證明、項目盡調報告、投資決策文件，以及社保繳費記錄等均系通過影像合成技術偽造。
對此，協(xié)會表示，A公司虛構甲某任職經歷和投資業(yè)績，偽造證明材料，嚴重違反法律法規(guī)和協(xié)會自律規(guī)則，背離誠實信用底線。按照相關規(guī)定，協(xié)會終止辦理A公司私募管理人登記，且其控股股東、實際控制人、法定代表人、負有責任的高級管理人員和直接責任人員（甲某），3年內不得擔任私募基金管理人的控股股東、實際控制人、普通合伙人或者主要出資人及相應的高管職務。同時，協(xié)會根據《基金從業(yè)人員管理規(guī)則》第三十七條的規(guī)定，對A公司主要責任人員3年內不予受理基金從業(yè)資格注冊。
另外，為壓實中介機構責任，協(xié)會對律師、律師事務所在私募管理人登記法律業(yè)務中，未盡審慎核查義務，出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等，按規(guī)定采取約談提醒、書面警示，或者不予接受該律師、律師事務所出具的文件等措施，并在官網進行公示。
二、控股股東、實際控制人的財務狀況和經營情況
同時，協(xié)會表示，嚴格按照《私募投資基金登記備案辦法》（以下簡稱《登記備案辦法》）的規(guī)定，審慎核查控股股東、實際控制人的財務狀況、經營情況，防范相關風險向私募領域傳導，保護投資者合法權益。
協(xié)會此次披露了兩個私募控股股東、實際控制人不具備良好財務狀況的案例。
其中，申請機構A公司的控股股東為B實業(yè)集團，B集團涉及零售、文娛、能源、物流、投資等多領域業(yè)務板塊，通過實際控制人家族成員、高管任職等方式控制數十家關聯(lián)方，股權脈絡較為復雜。
經協(xié)會核查，B集團負債高達數十億元，資產負債率較高，股東與關聯(lián)方之間存在大額異常資金往來。由于B集團財務狀況欠佳、關聯(lián)方眾多、股權關系復雜，存在利益沖突及利益輸送風險。不符合《登記備案辦法》規(guī)定的股東、合伙人、實際控制人治理結構健全、運作規(guī)范穩(wěn)定、財務狀況良好等相關要求。
此外，協(xié)會還表示，經約談后了解，申請機構擬通過私募基金向其集團控制的建設項目提供資金支持，可能違反《關于加強私募投資基金監(jiān)管的若干規(guī)定》第九條第一款第四項“使用私募基金財產直接或間接投資于私募基金管理人、控股股東、實際控制人及其實際控制的企業(yè)或項目”的規(guī)定，存在較大自融風險。
最后，協(xié)會終止辦理A公司私募基金管理人登記。
三、控股股東、實際控制人和高管的專業(yè)性問題
協(xié)會表示，私募行業(yè)是“智本”行業(yè)，控股股東、實際控制人和高級管理人員作為“關鍵少數”，理應具有一定的專業(yè)能力。因此，協(xié)會緊抓“關鍵少數”，按照《登記備案辦法》的規(guī)定，加強對控股股東、實際控制人和相關高管的專業(yè)性要求。
此次協(xié)會也披露了三個涉及控股股東、實際控制人和高管的專業(yè)性的案例。
比如，有一個案例是自然人實際控制人的經驗要求不符合。
A公司申請登記為私募股權基金管理人，其實際控制人甲某曾在B公司和C公司擔任高管。其中，B公司是私募股權基金管理人，甲某任職期間，B公司存在未按要求履行備案手續(xù)、侵占挪用基金財產等違法違規(guī)行為，被協(xié)會撤銷私募基金管理人登記。C公司僅有少量自有資金投資業(yè)務，整體盈利狀況不佳。因實際控制人甲某不具備符合要求的工作經驗，協(xié)會已按照《登記備案辦法》的規(guī)定，終止辦理A公司私募基金管理人登記。
另一個案例是高管的專業(yè)性認定問題。
A公司申請登記為私募證券基金管理人，法定代表人甲某曾在私募證券基金管理人B公司任職，主要從事研究分析、運營管理工作；甲某最近2年在私募證券基金管理人C公司擔任高管，C公司自完成登記后，管理規(guī)模長期低于3000萬元，財務報告顯示經營收入不足以覆蓋日常支出。A公司總經理乙某曾在D銀行擔任產品經理3年，主要從事同業(yè)資金拆借業(yè)務。因法定代表人甲某、總經理乙某的工作經驗不符合要求，協(xié)會已終止辦理A公司私募基金管理人登記。
