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IPO失敗、業(yè)績(jī)承壓、食品安全隱患被曝光，同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)讓茶飲品牌的市場(chǎng)前景面臨挑戰(zhàn)。可持續(xù)包裝、產(chǎn)品質(zhì)量安全、供應(yīng)鏈管理作為ESG治理的關(guān)鍵議題，將是茶飲企業(yè)下一階段發(fā)展進(jìn)化的必經(jīng)之路。

茶飲企業(yè)面臨難題不少

8月14日，滬上阿姨港股IPO申請(qǐng)文件失效。至此，今年初向港交所遞表的茶飲品牌蜜雪冰城、古茗、滬上阿姨IPO申請(qǐng)文件均已失效。今年僅茶百道成功上市。

其實(shí)，近期港股IPO節(jié)奏有所放緩，二次甚至多次遞表已成常態(tài)。港交所公布的數(shù)據(jù)顯示，截至7月底，今年遞交IPO申請(qǐng)的企業(yè)有100多家，加上去年未處理完的申請(qǐng)及重新申請(qǐng)共有171家企業(yè)，只有38家已上市，處理中的有90家。

同質(zhì)化內(nèi)卷日益激烈，新茶飲賽道今年交上的業(yè)績(jī)答卷不容樂(lè)觀。奈雪的茶今年上半年經(jīng)調(diào)整凈虧損預(yù)計(jì)為4.2億元-4.9億元。剛剛上市的茶百道也出現(xiàn)業(yè)績(jī)變臉，2024年上半年經(jīng)調(diào)整凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)為3.8億元-4.1億元，較2023年上半年最大降幅為36.45%；2024年上半年凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)為2.2億元-2.5億元，較2023年上半年最大降幅為63.03%。今年4月，茶百道上市首日就遭遇破發(fā)，盤(pán)中最大跌幅達(dá)38%。

消費(fèi)環(huán)境變化、賽道競(jìng)爭(zhēng)加劇、投資者信心不足，擺在新茶飲企業(yè)面前的難題不少。

此外，作為終端消費(fèi)者日常觸達(dá)度較高的品類(lèi)，新茶飲在社會(huì)議題中常獲得高關(guān)注度。從茉酸奶被曝用過(guò)期原料到茶百道被曝“擅自更改原料賞味期標(biāo)簽”，再到蜜雪冰城員工擅自下架1元冰杯，今年以來(lái)發(fā)生在茶飲企業(yè)中的食品安全、員工管理等問(wèn)題頻出，熱搜頻傳。

從ESG實(shí)踐角度看，產(chǎn)品質(zhì)量安全、客戶服務(wù)、供應(yīng)鏈管理等都是重要的社會(huì)責(zé)任、公司治理領(lǐng)域指標(biāo)，對(duì)于餐飲服務(wù)行業(yè)來(lái)說(shuō)更是如此。而社會(huì)、公司治理等方面的實(shí)踐優(yōu)劣，又與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力息息相關(guān)。

中國(guó)證券報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，港股ESG報(bào)告披露率遠(yuǎn)高于A股。這無(wú)疑為沖擊港股IPO的新茶飲企業(yè)提出了更高的ESG實(shí)踐和信披要求。無(wú)論是茶百道還是奈雪的茶，食品安全（產(chǎn)品質(zhì)量與安全）均被列入2023年ESG報(bào)告重要性頂格位置，被列入高度重要性的議題還有消費(fèi)者服務(wù)（消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)）、加盟商管理。

然而，當(dāng)前新茶飲企業(yè)普遍面臨ESG實(shí)踐和信息披露不足問(wèn)題。此外，從各機(jī)構(gòu)公布的食飲ESG評(píng)級(jí)榜單來(lái)看，均未見(jiàn)現(xiàn)制茶飲上市公司入圍。未來(lái)，提升ESG實(shí)踐水準(zhǔn)，新茶飲企業(yè)能向哪些方面發(fā)力？新茶飲企業(yè)該如何實(shí)現(xiàn)ESG實(shí)踐和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)齊升？

包材利用是重要議題

可持續(xù)咨詢公司MSC梳理發(fā)現(xiàn)，以MSCI等主流評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的框架，茶飲品牌“包裝材料與廢棄物”議題占據(jù)其ESG評(píng)級(jí)16.1%的平均權(quán)重，減少塑料使用，提高可回收材料的利用率等議題備受關(guān)注。

奈雪的茶已連續(xù)披露三年ESG報(bào)告。在奈雪的茶ESG報(bào)告議題重要性排序中，有一個(gè)細(xì)微的變化：在2021年ESG報(bào)告中，包裝材料使用被列為低度重要性議題；2023年，該議題重要性被升格至中度。

“茶飲品牌的塑料包裝使用會(huì)越來(lái)越受到法律政策約束，關(guān)系到企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。”商道咨詢董事、合伙人郎華對(duì)記者表示，“全球塑料公約進(jìn)入談判尾聲，有望在今年11月最后一次談判后出臺(tái)強(qiáng)制性的全球法規(guī)，對(duì)各國(guó)的塑料治理提出強(qiáng)制性約束。我國(guó)也一直在加強(qiáng)塑料治理，并且強(qiáng)調(diào)建立廢棄物回收利用體系。”

而不同茶飲品牌在包裝材料減量上的舉措不盡相同。

奈雪的茶ESG報(bào)告顯示，該公司包裝材料使用總量從2022年的約11808噸升至2023年的約15945噸，增長(zhǎng)超35%，而其營(yíng)業(yè)收入2023年比2022年增長(zhǎng)20.3%，可見(jiàn)包裝材料消耗增速遠(yuǎn)高于營(yíng)收增速。材料成本方面，2023年較2022年增長(zhǎng)20%，與營(yíng)收增速基本持平。2022年-2023年，奈雪的茶包裝材料使用密度從約2.8噸/百萬(wàn)元收入升至3.1噸/百萬(wàn)元收入。

從奈雪的茶披露的信息來(lái)看，包材環(huán)保化有所推進(jìn)：2021年1月1日起，全國(guó)門(mén)店的吸管材料已全部更換為環(huán)保紙；2022年，全國(guó)門(mén)店吸管材料已全部更換為PLA（聚乳酸，一種生物降解材料）；2023年以來(lái)共使用約287百萬(wàn)件環(huán)保材質(zhì)的打包物料，約減少1700噸不可降解塑料用量。三年來(lái)未有循環(huán)項(xiàng)目落地。

再看茶百道，其2023年ESG報(bào)告顯示，排放物管理、綠色包裝等被列為中度重要性議題。按該公司披露的內(nèi)容，2023年茶百道包裝材料消耗量為1094.7噸，包裝材料消耗密度為0.53噸/人。2023年?duì)I業(yè)收入57.04億元，換算可得包裝材料消耗密度為0.19噸/百萬(wàn)元收入，遠(yuǎn)低于奈雪的茶。

值得一提的是，按茶百道披露的信息，包材的改進(jìn)使其實(shí)現(xiàn)了降本增效。除PLA吸管的全門(mén)店覆蓋，茶百道通過(guò)發(fā)泡改性和添加輕質(zhì)材料等方式，在不改變包裝材料厚度和滿足使用強(qiáng)度的前提下，降低材料密度以實(shí)現(xiàn)減重，不僅降低了包裝成本，還提高了包裝的可持續(xù)性。通過(guò)技術(shù)優(yōu)化，提升可降解膜袋產(chǎn)品穩(wěn)定性，減緩可降解膜袋老化，延長(zhǎng)膜袋貨架期，減少包裝膜袋的浪費(fèi)。

從蜜雪冰城公開(kāi)披露的信息來(lái)看，其2023年預(yù)計(jì)節(jié)約原材料1800噸，實(shí)際上也是通過(guò)技術(shù)革新實(shí)現(xiàn)包裝的減量。蜜雪冰城采購(gòu)中心使用PLA+PBS原料，即CPLA吸管。重點(diǎn)是與上游工廠聯(lián)動(dòng)，將3克/根PLA吸管改為2.5克/根的CPLA吸管。蜜雪冰城官方數(shù)據(jù)顯示，2022年全年使用1.58億根吸管，減少原材料使用79噸，降幅16.7%；預(yù)計(jì)2023年使用36億根吸管，可節(jié)省原材料約1800噸。

“對(duì)于茶飲企業(yè)來(lái)說(shuō)，包裝是品牌差異化營(yíng)銷(xiāo)的重要途徑，各家通過(guò)包裝創(chuàng)新吸引消費(fèi)者注意，包裝設(shè)計(jì)也與企業(yè)產(chǎn)品定價(jià)、目標(biāo)消費(fèi)客群有關(guān)，但需要平衡包裝帶來(lái)的環(huán)境影響。此外，企業(yè)通過(guò)可持續(xù)包裝或營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)帶動(dòng)消費(fèi)者參與可持續(xù)消費(fèi)，也可以給企業(yè)帶來(lái)一些正面的品牌建設(shè)機(jī)會(huì)。”郎華說(shuō)。

做大品牌需治理升級(jí)

郎華表示，我國(guó)大部分茶飲企業(yè)基本都是從做品牌開(kāi)始，而后逐漸關(guān)注供應(yīng)鏈管理、產(chǎn)品質(zhì)量與健康，“相比其他行業(yè)，在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下，茶飲企業(yè)的戰(zhàn)略還是以品牌取勝，所以在風(fēng)險(xiǎn)管理上容易有缺失。”今年連鎖咖啡品牌Manner與顧客的沖突也反映了相關(guān)飲品市場(chǎng)在激烈競(jìng)爭(zhēng)中忽略的員工福利議題，影響員工權(quán)益和消費(fèi)者權(quán)益，直接關(guān)乎企業(yè)品牌形象。

郎華認(rèn)為，茶飲企業(yè)港股IPO失利，既由于企業(yè)財(cái)務(wù)表現(xiàn)欠佳，也有市場(chǎng)對(duì)行業(yè)能否持續(xù)健康增長(zhǎng)的擔(dān)憂。2024年上半年，奈雪的茶、茶百道在港交所股價(jià)均已跌去一半以上。“企業(yè)可以通過(guò)ESG相關(guān)議題的改進(jìn)舉措，提升品牌形象，同時(shí)通過(guò)專(zhuān)業(yè)有效地傳遞ESG治理信息，與投資者更直接地溝通，優(yōu)化市場(chǎng)好感度、提升投資信心。”郎華說(shuō)。

值得關(guān)注的是，作為ESG中的S（社會(huì)）議題之一，茶飲品牌供應(yīng)鏈管理能力的差異不僅關(guān)乎企業(yè)ESG表現(xiàn)，同樣關(guān)乎企業(yè)運(yùn)營(yíng)能力、供應(yīng)鏈韌性，以及未來(lái)盈利預(yù)期。

可持續(xù)咨詢公司MSC合伙人龔天穎告訴記者，ESG治理中的“供應(yīng)鏈管理”議題可以細(xì)分為三個(gè)層面：一是企業(yè)在采購(gòu)過(guò)程中選擇綠色供應(yīng)商，二是推動(dòng)供應(yīng)商實(shí)施相應(yīng)環(huán)保政策，三是增強(qiáng)供應(yīng)鏈本身透明度。這些舉措可以幫助企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)中增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力，幫助建立產(chǎn)品的食品安全體系，以及使成本更加可控。

龔天穎表示，以星巴克為例，企業(yè)通過(guò)與供應(yīng)商、咖啡豆種植者等利益相關(guān)方建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，以保證穩(wěn)定采購(gòu)符合環(huán)保和公平貿(mào)易原則的咖啡豆。在較不發(fā)達(dá)地區(qū)，星巴克為咖啡豆種植者提供培訓(xùn)，在保障種植者權(quán)益的同時(shí)提高咖啡豆產(chǎn)量。以此為基礎(chǔ)，星巴克可以用更優(yōu)惠的價(jià)格采購(gòu)符合品質(zhì)要求的咖啡豆，同時(shí)帶動(dòng)上游產(chǎn)業(yè)共同提升。

中國(guó)茶飲品牌，蜜雪冰城、喜茶、茶顏悅色、茶百道等均已建立生產(chǎn)基地，向上游供應(yīng)鏈擴(kuò)展影響力，包括建立包裝材料生產(chǎn)工廠、茶葉生產(chǎn)基地、水果基地等。比如，蜜雪冰城在ESG報(bào)告中披露了其“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”模式，加強(qiáng)對(duì)材料源頭的支持，同時(shí)也增強(qiáng)了對(duì)原料采購(gòu)的把控。而茶百道布局較晚，根據(jù)其招股書(shū)，該公司共有333名供應(yīng)商與124名備選供應(yīng)商，茶百道從供應(yīng)商處采購(gòu)各種原材料，再賣(mài)給加盟商。招股書(shū)提到，公司將把上市募資用于提高整體運(yùn)營(yíng)能力及強(qiáng)化供應(yīng)鏈。

ESG議題中的“營(yíng)養(yǎng)與健康機(jī)會(huì)”，指的是企業(yè)在確保產(chǎn)品安全性和質(zhì)量方面的措施與表現(xiàn)，正在成為茶飲企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)會(huì)。

中國(guó)消費(fèi)者報(bào)發(fā)布的《2024現(xiàn)制茶飲消費(fèi)者健康認(rèn)知調(diào)查報(bào)告》顯示，70.56%的受訪者認(rèn)為產(chǎn)品是否健康對(duì)其影響非常大。受訪者普遍認(rèn)為，健康的茶飲產(chǎn)品應(yīng)該使用真材實(shí)料、配方原料透明、糖的攝入量可控等，這些因素被認(rèn)為是健康茶飲的重要條件。據(jù)尼爾森IQ調(diào)研數(shù)據(jù)，2019年-2023年，中國(guó)健康飲料市場(chǎng)規(guī)模總體持續(xù)增長(zhǎng)，截至2023年底，中國(guó)健康飲料市場(chǎng)規(guī)模增至11643.5億元，比2022年增長(zhǎng)3.3%。

“從現(xiàn)階段各類(lèi)調(diào)研數(shù)據(jù)看，消費(fèi)者愿意為可持續(xù)、更健康的產(chǎn)品支付溢價(jià)。綠色健康能帶領(lǐng)茶飲品牌突圍，但需要在企業(yè)本身基礎(chǔ)素質(zhì)過(guò)硬的基礎(chǔ)上，成為加分項(xiàng)。”龔天穎表示，“綠色、健康能幫助茶飲品牌從70分加到80分，但首先需要自己做到60分以上。”