證券時報
胡華雄
2024-09-12 13:02
總市值124億元的宏達(dá)股份(600331)迎來了新的實控人—四川省國資委。
宏達(dá)股份9月5日晚公告，當(dāng)日，原登記在四川宏達(dá)實業(yè)有限公司（簡稱“宏達(dá)實業(yè)”）證券賬戶中4.86億股宏達(dá)股份股票過戶至蜀道投資集團有限責(zé)任公司（簡稱“蜀道集團”）的證券賬戶，占公司總股本的23.93%。本次股權(quán)過戶導(dǎo)致宏達(dá)股份控股股東、實際控制人發(fā)生變更，公司控股股東由宏達(dá)實業(yè)變更為蜀道集團，實際控人由劉滄龍變更為四川省國資委。
四川國資入主
回溯前情， 2023年5月8日，長城華西銀行股份有限公司成都分行以不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且資產(chǎn)明顯無法清償全部到期債務(wù)為由向什邡市人民法院申請宏達(dá)實業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)重整。2023年6月9日，四川省什邡市人民法院（簡稱“什邡法院”）分別裁定受理債務(wù)人宏達(dá)實業(yè)和宏達(dá)集團破產(chǎn)重整二案。同年6月28日，什邡法院分別指定宏達(dá)實業(yè)管理人與宏達(dá)集團管理人具體負(fù)責(zé)各項重整工作。宏達(dá)實業(yè)為宏達(dá)股份控股股東，宏達(dá)集團與宏達(dá)股份為同一實際控制人控制企業(yè)。
2023年12月25日，什邡法院裁定宏達(dá)集團、宏達(dá)實業(yè)實質(zhì)合并破產(chǎn)重整。今年 3 月 13 日，管理人發(fā)布公告，公開招募和遴選重整投資人。5月24日，蜀道集團被確認(rèn)為宏達(dá)集團、宏達(dá)實業(yè)重整投資人。
公開資料顯示，蜀道集團成立于2021年5月，是重組整合四川省交通投資集團有限責(zé)任公司和四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團有限責(zé)任公司，通過新設(shè)合并方式組建的省屬國有企業(yè)，注冊資本542.26億元，股權(quán)穿透后由四川省國資委間接持股90%，四川省財政廳間接持股10%。截至2023年末，公司資產(chǎn)總額超過1.34萬億元，實現(xiàn)年營業(yè)收入超過2660億元。
5月27日，宏達(dá)集團、宏達(dá)實業(yè)、管理人與蜀道集團正式簽署重整投資協(xié)議。7月19日，什邡法院裁定批準(zhǔn)《重整計劃》，并終止宏達(dá)集團、宏達(dá)實業(yè)重整程序。根據(jù)《重整計劃》，蜀道集團將承接宏達(dá)實業(yè)所持上市公司5.36億股股票，占上市公司總股本的26.39%。若《重整計劃》順利執(zhí)行，公司控股股東將由宏達(dá)實業(yè)變更為蜀道集團，公司實際控制人將變更為四川省國資委。
據(jù)7月25日披露的《宏達(dá)股份詳式權(quán)益變動報告書》（蜀道集團），宏達(dá)實業(yè)持有的5000萬股質(zhì)押股票享有優(yōu)先受償權(quán)的有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)因涉訴暫緩確認(rèn)，預(yù)計暫時無法交割，根據(jù)《重整投資協(xié)議》及《重整計劃》，該筆債權(quán)暫緩原因消除后30個工作日內(nèi)，管理人將協(xié)助將該 5000萬股股票交割并登記至蜀道集團名下。正是因為如此，蜀道集團擬承接宏達(dá)實業(yè)所持上市公司5.36億股股票，將分兩次交割。
9月5日，宏達(dá)股份獲悉，原登記在宏達(dá)實業(yè)證券賬戶中 4.86億股宏達(dá)股份股票已過戶至蜀道集團的證券賬戶，占公司總股本的23.93%。本次股權(quán)過戶后，上市公司控股股東由宏達(dá)實業(yè)變更為蜀道集團，實際控制人由劉滄龍變更為四川省國資委。
參股四川信托
值得一提的是，四川信托為宏達(dá)股份參股公司，宏達(dá)股份對四川信托持股比例為22.1605%。2020年12月，由于違規(guī)經(jīng)營，監(jiān)管部門聯(lián)合地方政府派出工作組，對四川信托實施管控，開始進(jìn)行風(fēng)險處置。
2020年12月四川銀保監(jiān)局對包括宏達(dá)股份在內(nèi)的四家股東實施審慎監(jiān)管強制措施，限制宏達(dá)股份參與四川信托經(jīng)營管理的相關(guān)權(quán)利，包括股東大會召開請求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等。基于對四川信托風(fēng)險情況的判斷，宏達(dá)股份已于2020年度對四川信托股權(quán)投資的賬面金額19.05億元，全額計提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備。
宏達(dá)股份4月2日公告，公司于4月1日收到參股公司四川信托《通知函》并查詢國家金融監(jiān)督管理總局四川監(jiān)管局和四川信托官網(wǎng)相關(guān)公告獲悉，此前四川信托提交的關(guān)于對四川信托實施破產(chǎn)重整的行政許可申請，已于4月1日取得了國家金融監(jiān)督管理部門的批復(fù)同意。
宏達(dá)股份彼時表示，四川信托未納入公司合并報表范圍，不涉及公司主營業(yè)務(wù)，公司對四川信托無應(yīng)收款項、財務(wù)資助和擔(dān)保等事項。四川信托破產(chǎn)重整事項不會對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營情況正常。根據(jù)公司目前獲取的信息，尚無法判斷四川信托破產(chǎn)重整事項是否對公司本期及期后損益產(chǎn)生影響及具體影響金額，若出現(xiàn)影響上述事項的情況，公司將嚴(yán)格按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定和與年審會計師的溝通情況，及時進(jìn)行會計處理并履行信披義務(wù)。
四川信托4月23日發(fā)布風(fēng)險處置進(jìn)展公告，4月23日，法院正式裁定受理四川信托破產(chǎn)重整申請，并指定四川信托清算組擔(dān)任管理人。下一步，四川信托將積極配合法院和管理人加快推進(jìn)破產(chǎn)重整相關(guān)工作。根據(jù)法院公告，近期將開展債權(quán)申報相關(guān)工作。四川信托提醒，根據(jù)信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，已簽約的自然人投資者將由四川天府春曉企業(yè)管理有限公司代為參與破產(chǎn)重整程序，無需自行申報債權(quán)。
據(jù)宏達(dá)股份2024年半年報，為準(zhǔn)確計量對四川信托股權(quán)投資的價值，公司于2020年、2021年、2022年，2023年、2024年多次向四川信托去函，要求提供審計報告等資料；因四川信托仍處于風(fēng)險處置過程中，暫無法取得相應(yīng)的資料與信息。
